Verkaufst du als Kleinunternehmer*in digitale Produkte auf Etsy und du fragst dich wie funktioniert das eigentlich mit den Umsatzsteuern und deiner Abrechnung?
Dann bist du hier genau richtig!
Passend dazu haben wir direkt auch eine Vorlage für eine Rechnung an Etsy erstellt.
Anleitung für die Rechnungsstellung an Etsy
wenn du als Kleinunternehmer agierst & digitale Produkte verkaufst
Verkaufst du digitale Produkte über Etsy, zieht Etsy Umsatzsteuern auf die Verkäufe ein und führt diese an das Finanzamt selbständig ab.
Dies kannst du nicht ändern.
Als Kleinunternehmen gem. §19 UStG stellst du dir vermutlich auch die Frage,
wie du die Einnahmen und Ausgaben über Etsy in deiner Einnahmenüberschussrechnung (EÜR) bzw. deiner Bilanz zu verbuchen hast.
So hab ich es gemacht:
Schritt 1:
Ich stelle Etsy nach Abschluss jeden Monats eine Rechnung über den Nettoumsatz meiner Einnahmen. = Die Summe aller Einnahmen aus digitalen Produkten (ohne Umsatzsteuer) inkl. der Kosten, die an Etsy abgeführt werden. Du kannst diesen Betrag aus der folgenden monatlichen Übersicht entnehmen:
ACHTUNG: Verkaufst du zusätzlich auch physische Artikel?
An die Kunden deiner physischen Artikel schreibst du direkt eine Rechnung.
Hier geht's zur passenden Vorlage.
Für den Teil der digitalen Verkäufe rechnest du den Nettoumsatz selbst zusammen. Eine Übersicht deiner Nettoumsätze deiner Verkäufe findest du in der CSV Datei deiner Bestellungen. Wie du dorthin kommst siehst du hier:
Nun hast du die CSV Datei heruntergeladen, diese öffnest du am besten mit einem Tabellenprogramm, wie Excel für die Übersichtlichkeit.
Entnehme der Spalte Preis die Nettoumsätze nur von deinen digitalen Produkten.
Schritt 2:
Die erstellte Rechnung an Etsy mit den Nettoumsätzen der digitalen Produkte sende ich einfach an die E-Mail von Etsy: legal@etsy.com und lege sie mit zu meinen Unterlagen für das Finanzamt.
Schritt 3:
Ich lade mir die monatliche Abrechnung von Etsy über all meine Etsy-Gebühren herunter. Diese ist ein bisschen schwieriger zu finden. Du befindest dich immer noch auf der Seite Monatliche Abrechnung. Hier musst du beachten, dass du einen vergangenen Monat auswählst. Nun taucht unten die USt. Berichterstattung auf. Klicke auf Herunterladen.
Schritt 4:
Diese Dokumente lege ich in meiner Buchhaltung ab.
Schritt 5:
Ich dokumentiere natürlich auch die Auszahlungen von Etsy (Kontoauszüge).
Erklärung:
Da Kleinunternehmer nur ist, wer höchstens 22.000 EUR Umsatz im Jahr generiert, ist es wichtig, den exakten Umsatz zu ermitteln. Lässt man die Abzüge von Etsy auf Transaktionen oder Verkaufsprovisionen außer Acht, schmälerst du deinen Gesamtumsatz. Dies würde dazu führen, dass du den Austritt aus der Kleinunternehmerregelung verschleppst.
Auf der anderen Seite möchtest du natürlich auch nicht, dass Umsatzsteuern deinen Einnahmen hinzugerechnet werden, die du garnicht generiert hast. Denn die Umsatzsteuer entsteht dadurch, dass Etsy gegenüber dem Kunden als Verkäufer auftritt. Deshalb stelle ich meine Rechnung auch an Etsy und nicht an den Kunden selbst.
